第四十九条 总会计报表的格式如下:
资产负债表
会财政01表
编制单位: 年 月 日 单位:元
资 产 |
年初 余额 |
期末 余额 |
负债和净资产 |
年初 余额 |
期末余额 |
流动资产: |
流动负债: |
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国库存款 |
应付短期政府债券 |
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国库现金管理存款 |
应付利息 |
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其他财政存款 |
应付国库集中支付结余 |
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有价证券 |
与上级往来 |
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在途款 |
其他应付款 |
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预拨经费 |
应付代管资金 |
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借出款项 |
一年内到期的非流动负债 |
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应收股利 |
流动负债合计 |
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应收利息 |
非流动负债: |
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与下级往来 |
应付长期政府债券 |
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其他应收款 |
借入款项 |
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流动资产合计 |
应付地方政府债券转贷款 |
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非流动资产: |
应付主权外债转贷款 |
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应收地方政府债券转贷款 |
其他负债 |
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应收主权外债转贷款 |
非流动负债合计 |
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股权投资 |
负债合计 |
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待发国债 |
一般公共预算结转结余 |
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非流动资产合计 |
政府性基金预算结转结余 |
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国有资本经营预算结转结余 |
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财政专户管理资金结余 |
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专用基金结余 |
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预算稳定调节基金 |
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预算周转金 |
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资产基金 |
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减:待偿债净资产 |
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净资产合计 |
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资产总计 |
负债和净资产总计 |
收入支出表
会财政02表
编制单位: 年 月 单位:元
项目 |
一般公共预算 |
政府性基金 预算 |
国有资本经营 预算 |
财政专户管理资金 |
专用基金 |
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本月数 |
本年累计数 |
本月数 |
本年累计数 |
本月数 |
本年累计数 |
本月数 |
本年累计数 |
本月数 |
本年累计数 |
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年初结转结余 |
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收入合计 |
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本级收入 |
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其中:来自预算安排的收入 |
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补助收入 |
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上解收入 |
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地区间援助收入 |
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债务收入 |
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债务转贷收入 |
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动用预算稳定调节基金 |
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调入资金 |
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支出合计 |
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本级支出 |
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其中:权责发生制列支 |
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预算安排专用基金的支出 |
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补助支出 |
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上解支出 |
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地区间援助支出 |
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债务还本支出 |
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债务转贷支出 |
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安排预算稳定调节基金 |
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调出资金 |
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结余转出 |
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其中:增设预算周转金 |
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年末结转结余 |
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