预算管理办法
第一章 总 则
第一条、为确保公司全面预算管理工作顺利实施，使得各项预算工作目标有章可循，特制定本制度。本制度适用于公司、各部门。
第二章 预算管理组织机构及职责说明
第二条、公司预算管理组织机构及职责说明：
(一) 预算管理委员会
1、构成：公司预算管理委员会由董事会成员、总经理级人员（全部或部分）及财务部负责人构成。
2、职责：预算管理的决策机构。根据预算管理制度制定和下发预算实施细则和管理性文件；预算目标确定、下达、分解审批；预算汇总审批；预算外事项审批；预算调整审批；预算考核审批、监督等。
(二) 预算管理办公室
1、构成：预算管理办公室由各职能部门负责人、预算管理办公室预算专员构成；
2、职责：预算日常管理；对公司的预算编制进行指导；预算汇总及初审上报；预算外事项初审及上报； 预算调整审核及上报；对下一级预算的编制、执行、调整等进行监督；提供预算考核标准和信息等；按规定向预算管理委员会报送预算备案文件、预算外或内部调整的申请。
(三) 预算考核部门
1、部门：人力资源部
2、职责：考核制度和办法的制定；考核制度和办法的实施；解答、反馈与预算考核相关的疑问等。
(四) 预算执行单位
1、预算执行由各单位负责人负责，各单位应设专职或兼职预算员；
2、构成：各职能部门
3、职责：遵守预算管理制度，按规定进行预算编制和执行；按规定向预算管理办公室报送各类预算申请、报告和差异分析等。
第三章 预算目标确定
预算目标确定的周期为一年。每一个预算年度自公历1月1日开始至12月31日结束。
(二) 预算目标的确定采取自下而上和自上而下相结合的方式。
1、目标确定：年度预算目标，由预算管理委员会分解下达，预算管理办公室负责转达给各职能部门。
2、目标确定的方式：采纳“二下一上”的方式，即先预算管理委员会先“一下”初步目标，各单位编制汇总“一上”委员会，经委员会研究调整确定目标后，再“二下”各部门执行；如果时间宽松，可采取“三下二上”的年度预算目标分解、下达流程，即首先从委员会将初步目标“一下”到部门，部门根据“一下”的预算目标分解到个人，个人根据该目标编制预算“一上”到部门，部门编制汇总预算“一上”到委员会；之后委员会下达修正后的预算目标“二下”到部门，部门则根据“二下”的预算目标分解到个人，修改预算后“二上”汇总到委员会，委员会再“三下”正式的预算目标。
3、目标确定的时间：公司应在每年的第三季度末明确下年度的年度预算目标，经过“二下一上”或“三下二上”的程序后，在每年的第四季度末，经总经理审批同意，形成最终预算目标，并于12月底以前正式下发。（三) 预算目标确定依据
公司在制定预算目标时，应从公司制定的中长期战略和年度战略规划出发，在对预算年度的宏微观经营环境进行仔细分析的基础上，对预算年度的经营发展进行预测，并参考上年度预算完成情况及已积累的历史数据，由预算管理委员会确定并下达次年整个公司的总体预算目标。
第四条、预算目标管理机构
(一) 预算目标的管理机构为公司预算管理委员会。预算管理委员会负责预算目标的确定、分解下达、监督落实等审批工作；
(二) 预算管理办公室受预算管理委员会的委托从事预算目标分解后的转达、预算目标管理的具体监督工作。
第五条、年度预算目标的分解
(一) 预算目标的分解在公司层面上分为公司、部门两个层次。预算目标分解过程中各部门要做到密切配合、及时沟通。
(二) 预算管理办公室，根据预算管理委员会下达的总体目标，结合年度战略及上年度预算完成的实际情况，将指标在公司各部门进行分解，下达至的各部门。
第四章 预算编制
第六条、预算编制的原则：
预算编制过程要遵循发展、市场导向、上下结合、层层负责、实事求是、量入为出等原则。
第七条、预算编制的依据
(一) 公司各部门应根据公司总体发展战略与规划，先确定各部门次年的具体工作计划，参考公司内部的报销标准和实际发生的历史数据，编制各部门预算。
(二) 各部门应根据预算管理委员会下达的预算目标，先确定本部门的具体工作计划和进程，参考本部门实际发生的历史数据、公司和部门现行的相关制度， 编制本部门的预算。
(三) 公司各部门、下属个人应按照委员会规定的时间进行预算编制。
第八条、预算编制的内容
(一) 公司的预算包括公司总预算、部门总预算。
(二) 公司总预算由公司各部门预算汇总而成，包括资本预算、日常管理费用预算和财务预算：如有变动，以预算管理办公室制定的具体编制说明为准 。
1、资本预算：包括投资预算、投资计划；固定资产预算、汇总固定资产购置和处置计划；借款预算、财务费用预算和借款计划等。各项预算应该都有相应的工作计划作为支持说明。
2、管理费用预算：包括管理费用预算、折旧费用计划、用人需求计划、薪酬福利计划、社会保险费计划、差旅费计划、租赁及管理费计划、财务审计及咨询费计划、税金及保险费计划、招聘费用计划、培训计划、网站维护及企业宣传费计划、内部刊物制作费计划、公关媒体费计划、投资项目咨询费计划、汽车费用支出计划、公关招待费计划等。
3、财务预算：包括预计资产负债表、预计利润表、预计现金流量表、预计资金收支表。
以上内容如有变动，以预算管理办公室制定的具体编制说明为准。
(三) 部门的预算编制内容
部门总预算由个人预算汇总而成。部门在对下属个人预算进行汇总的条件下，结合部门的日常管理预算和财务预算，形成本部门全面预算的有机整体。
部门的整体预算由收入预算、成本预算、费用预算、资金预算和财务预算五大类预算形成，各类预算分别基于相应的工作计划编制而成。以上内容如有变动，以预算管理办公室制定的具体预算工作说明为准。
(五) 预算项目的收入和支出以人民币元为计算单位。如有外币项目，应加以特殊说明，并按照公司所规定的折算汇率，换算成人民币。
第九条、预算编制中各单位应注意的事项
(一) 各相关部门应充分沟通，明确分工，明确职责，全力配合，以保证公司的整体预算编制工作按时按质完成。
(二) 负责汇总各类预算的部门应及时向递交计划的部门催收计划，各部门应全力配合，在规定时间内向汇门递交各类计划。
(三) 各预算编制单位应对本部门编制的计划和预算数据的合理性、正确性负责；预算汇总部门应对汇总后数据的准确性、逻辑关系合理性，勾稽关系正确性负责。
第十条、预算编制的时间安排：
预算编制的时间为每年的9月份到12月份。具体时间以公司最新下发的预算编制时间通知为准。
第五章 预算汇总审批
第十一条、预算审核的内容
(一) 各预算单位的预算草案必须经本单位负责人初审，初审是在对部门内各岗位上报的预算按数据逻辑关系加以汇总的基础上进行的，初审内容包括：
1、本预算执行单位的预算草案是否与上级下达的预算目标保持一致；
2、本预算执行单位的预算草案是否与年度工作计划相符合；
3、预算项目是否有遗漏；
4、预算的金额是否真实合理；
5、预算表单之间的勾稽是否正确。
(二) 经确认的各部门预算草案要报给预算管理办公室的预算专员复审，复审的内容包括：
1、各部门上报的预算草案是否与预算管理委员会下达的预算目标相一致；
2、各部门上报的预算草案是否与其年度工作计划相符合；
3、预算编制的数据是否真实合理；
4、预算编制是否合乎规范；
5、初审程序是否完备，授权的签名是否完备；
6、部门所报预算草案间的数据勾稽关系和逻辑关系是否正确。
(三) 预算管理办公室的预算专员在复审时如果发现部门编制的预算草案有问题，可要求各部门进行修订或重新编制；因部门原因导致的时间延误由该部门负责。
第十二条、预算汇总的内容
公司汇总后形成的预算草案包括： 汇总资产负债表、汇总利润表、汇总现金流量表和汇总资金收支表。
第十三条、预算汇总审批的级次
(一) 预算汇总在公司内部纵向共分三个级次，即个人、部门、公司：
第一级，各个人的预算由部门负责人初审，汇总成部门预算之后上报预算管理办公室。
第二级，部门预算由由预算管理办公室审核汇总成公司预算后，上报预算管理委员会；
第三级，公司总预算由、连同各部门预算由委员会审核，报总经理、董事会审批。
(二) 预算的逐级汇总上报，应有相关人员签名确认：
各职能部门的预算由该部门预算员和部门负责人签名确认；公司总预算由预算管理委员会、总经理签名确认。
第十四条、总预算草案的审批
(一) 预算管理办公室复审汇总后形成的公司总预算草案，经预算管理委员会批准后，在公司规定时间内上报董事会审核批准。
1、公司董事会审核时主要是看总预算草案是否与公司的发展战略相符，是否与预算目标一致，是否贯彻了预算编制的各项原则。
2、公司董事会审核通过后，由公司预算管理办公室向各部门、转达批复的预算。
(二) 部门负责人及时向部门内个人分解下发已批准的预算，作为预算执行的依据。
(三) 经公司董事会批准的预算草案，非经本制度规定的程序，不得随意更改。
第六章 预算内项目执行
第十五条、预算内项目是指经预算管理委员会批准的预算内容，包括预算项目及预算金额（也称预算额度）。
第十六条、预算内项目包括一般费用项目和专项费用项目两种类型，在管理上也按一般费用项目和专项费用项目分类进行控制。
(一) 本制度定义的一般费用是指各类日常管理中经常发生的费用，如租金、运杂费、水电费、折旧费、长期待摊费用摊销、差旅费、业务招待费、低值易耗品、办公费、汽车费用、电话费、工资等；（具体以预算管理办公室门确定的项目为准）
(二) 专项费用是指除此以外的、与独立的项目有关的、需按工程进度或合同约定条件付款的费用，如工程项目、投资项目、咨询项目、购买大额固定资产等。具体费用性质的界定，由预算管理办公室负责解释。
(一) 一般费用项目在付款时，凡是属于已批准的预算内项目且申请额度未超出其全年预算额度剩余的，则仍按公司现行的相关付款规定进行操作，不需单独填制《预算内项目执行申请书》。
(二) 属于预算内专项费用性质的预算项目在申请财务付款时，在按照公司现行的相关付款规定操作之前，需要填制预算内项目执行申请书，报预算管理办公室审核。
(三) 预算内的专项费用项目申请的具体内容，参照附件一、《预算内专项费用项目执行申请书》
(四) 预算管理办公室审核的内容：
1、该项目是否为本部门全年预算内项目；
2、该项目申请支付的金额是否超出其全年预算剩余额度；
3、该预算申请是否符合规范，包括申请表内各栏目内容填制和签名；
4、不符合上述规定的，预算管理办公室应令其执行预算外事项申请程序或执行预算调整程序；
5、对不符合上述规定的预算申请，财务一律不予付款或转账；
6、预算审核同意后，财务再按照公司现行的相关付款规定办理。
第十八条、预算内项目的批准和执行
(一) 若某项目的付款申请额度已超出其年预算额度剩余，或项目内容超出已批准的年度预算项目范围，不论是专项费用，还是一般费用，均要按预算外事项或预算调整操作程序进行。
(二) 本年度已批准的预算项目和预算额度，若未能在本年度内付款或付清，
其额度将不会自动滚入下一个预算年度。在编制下一年度预算时，应重新申请报批。
(三) 各部门是预算内项目执行的责任单位，必须严格按照已批准的预算范围和预算内项目执行申请中的规定认真执行预算事项。预算内事项的执行结果作为该责任单位预算分析考核的依据。
(四) 为维护预算的严肃性，未经批准，不允许在不同预算项目之间互相挪用预算额度，此类情形按预算调整程序或预算外程序处理。
第七章 预算外事项执行
第十九条、预算外事项是指属于预算内项目但超过单项预算额度的，或不属预算内项目的新增项目。符合本条款界定的预算外事项，不论是一般费用项目，还是专项费用项目，一律按以下的预算外事项程序执行。
第二十条、预算一经批准，执行应具有刚性，因此要严格控制预算外事项的发生。
第二十一条、为保证企业目标的实现和企业的持续经营，各部门确因内外部因素的影响，必须执行预算外事项时，应严格按照本制度规定的程序提出申请，并对预算外事项的执行结果负责。
第二十二条、若某项目经预算管理办公室明确属于预算外事项，但申请部门拒绝按照预算外事项程序执行，造成耽误公司业务，则由该部门承担一切不良后果。
第二十三条、预算外事项应由该事项责任部门或单位的负责人提出书面申请，填写《预算外事项执行申请书》（见附件二）并逐级上报。
第二十四条、预算外事项的执行申请包括提出预算外事项的原因(内部原因和外部原因)、预算外事项的执行可以给企业带来的利益或影响、预算外事项涉及的活动及金额、预算外事项实施的时间和进度、提出申请的责任预算执行单位或责任人、经办部门或经办人等内容，均应详细填写。
第二十五条、预算外事项的审批
(一) 审批的具体内容：该预算外事项提出的理由是否充分；该预算外事项提出的资金规模是否合理；该预算外事项所需的资金公司本年度能否安排或保证。
(二) 审批完毕后，预算管理办公室负责人要签署审核意见，并出具相应理由。
(三) 预算外事项的审核和批准级次
1、各部门提出的预算外事项执行申请，经本部门负责人签字同意后，报预算管理办公室审核，再报预算管理委员会审批。
２、个人预算外可审批的金额和范围每年由部门负责人核定；部门预算外可审批的金额和范围每年由预算管理委员会核定；预算管理委员会预算外可审批的金额和范围每年由董事会核定。个人的预算外事项，在部门负责人规定的额度和范围外的，必须报预算管理办公室审批；部门的预算外事项，在预算管理办公室规定的额度和范围外的，必须报预算管理委员会审批。
3、部门的负责人或兼职预算管理员应每月初统计预算外事项的审批及其实施情况，上报预算管理办公室备案。预算管理办公室应规定时间统计上月预算外事项。
第二十六条、预算外事项的监督执行
(一) 预算外事项一经批准，该事项的责任部门或责任人、经办部门或经办人即可按预算内项目的执行程序执行。
(二) 预算外事项的执行情况纳入预算考核范围，包括全年预算外事项的次数、金额及占预算内金额的比重等，详见预算分析考核制度。
(三) 预算管理办公室监督下级单位的预算外事项的审批和执行，预算管理办公室应每月向预算管理委员会上报预算外事项的审批和执行情况。
第八章 预算分析报告
第二十七条、预算分析报告的填制原则：
预算分析应遵循系统性原则、相关性原则、及时性原则和灵活性原则。
第二十八条、预算分析报告的主要内容（参照附件五《预算分析报告》）
(一) 预算分析种类主要包括收入、成本、费用预算分析、资本预算分析以及财务预算分析；公司整体预算分析应包括汇总的各部门预算分析、各部门的预算执行情况对比分析、公司整体预算目标完成情况分析等; 各部门预算分析应着重分析收入、成本和费用，确定利润完成情况，说明未达到利润指标的差异度、原因、责任、解决方案和建议等。
(二) 预算内项目实际完成及差异情况、预算外事项的申请及执行情况；（参照附件三、《预算执行情况报告》）。
(一) 书面报告制度
1、书面预算分析报告可分为定期报告和不定期报告。其中：定期报告根据各级各部门的经营管理需要，可以分为月报、季报和年报等；
2、财务部每月初对上月的预算执行情况进行汇总统计，并于每月初报送同级别的预算管理办公室；
3、预算管理办公室每月初应对预算执行的差异情况进行统计分析，（参照附件四、《预算差异分析报告》），并于每月初报送上一级预算管理办公室或同级预算管理委员会；
4、部门的负责人或预算管理员应每月初将本级单位上月的预算差异分析报告报送预算管理办公室汇总审核，由预算管理办公室每季度初报送预算管理委员会；
5、针对个别预算项目的执行差异情况，若预算管理办公室（或财务部）认为有必要，可要求相应的执行单位就该特定预算项目做出书面的差异说明，此处包括预算内和预算外事项；
6、年度分析报告：部门应在年初规定时间，将部门上年度预算执行分析报告，报送预算管理办公室汇总；预算管理办公室（应对每一年的预算执行进行统计分析，并于每年初的规定时间前，上报预算管理委员会，如遇公众假期顺延。
(二) 预算分析例会制度
1、预算执行过程中，需要定期召开预算工作会议来回顾分析预算执行情况，主要通过月会、季会、年会等形式召开；
2、预算分析例会。部门每月/每季度、公司每半年召开一次，审核上期的预算执行情况，并对下月（季度）的预算安排适时调整；召集部门：预算管理办公室（或财务部）；参会人员：部门负责人；公司包括预算管理委员会成员和预算管理办公室成员；
3、每年的财务年度例会期间，召开专门的预算分析会议，审核上一年度的预算执行情况，并对预算考核提出指导意见。
第三十条、预算差异的追踪：预算管理办公室在预算分析报告中说明造成预算差异的原因，可要求该预算执行单位出具书面的预算差异成因说明，并明确相关责任人。该书面说明应由该部门负责人或公司负责人签名确认；预算差异与预算考核相结合，构成预算考核的重要指标。
第九章 预算调整
第三十一条、预算调整概述
(一) 预算调整是指由于实际与预算发生偏差，由各部门根据经营管理需求、环境或政策变化，以及预算分析等资料提出预算调整申请，经相应预算管理办公室审核和预算管理委员会审批后，对预算进行的调整。
(二) 预算调整包括总预算目标调整（以下简称“总目标调整”）和总预算目标内的内部调整（以下简称“内部调整”）。
(三) 总目标调整是指公司因下列原因对其总预算目标进行的调整。总目标调整的情形只能由上至下发出调整通知后执行。
1、业务经营范围变更
2、国家宏观政策大幅度调整
3、市场竞争形势发生重大变化、企业经营目标进行调整
4、国家政治经济生活中不可抗拒事件发生
5、大型自然灾害的影响等
(四) 内部调整是指公司、各部门对本公司或部门内部，不同预算项目之间的预算额度进行调剂，增减同时进行，使得其调剂结果不会导致总预算目标的变动。
第三十二条、预算调整的原则与目的
(一) 预算调整的原则
1、预算调整应严格控制，尽量避免由于管理和控制不力的原因而频繁调整预算，应保证预算的严肃性。
3若内部调整申请事项可以简化为预算外事项的，由预算管理办公室出具相关审核意见后，则一律按预算外事项程序进行。
(二) 预算调整目的
1、使预算目标始终与经营目标一致，确保预算能够正常发挥对经济活动的指导和控制作用，使企业在激烈变化和竞争的环境中，仍能使用预算作为决策依据，从而保证预算的权威性。
2、使预算考核对预算调整部门及其上级部门都保持正确的衡量依据和标准，确保预算考核的连续性。
3、使上下级管理人员之间进行充分沟通，从而提高管理工作的针对性。
第三十三条、内部调整申请需要填写《内部调整申请书》（参照附件六）。
第三十四条、预算调整程序
(一) 预算调整的提出
1、总目标调整：在预算年度的季度末，由预算管理委员会根据本制度规定，需要对公司总预算目标进行调整的，经董事会审核同意后，由预算管理委员会自上而下发出调整通知。
2、内部调整：应在预算年度内，在不改本级预算单位的总预算目标的前提下，由各部门根据经营管理实际情况，向同级预算管理办公室门（或财务部）提出预算调整申请。
(二) 内部调整的审核与审批
凡是属于个人间调整的事项，由申请人签字后，部门负责人审批后，报预算管理办公室备案；
凡是部门内部的预算调整事项，由申请部门负责人签字后，并上报预算管理办公室审批并备案；
凡是公司的预算调整事项，由预算管理办公室签字后，报预算管理委员会批准后执行。
(三) 预算调整的监督执行
1、预算管理委员会在下达总目标调整通知后，由预算管理办公室就该调整与各部门、协调沟通，进行相应的预算目标调整，并下达书面的调整指令。
2、部门的内部调整申请批准后，由算管理办公室对相关各部门的预算目标下达调整指令，进行相关调整；并将预算调整的原因说明，调整事项、调整后的预算内容应同时上报预算管理委员会备案。
3、预算管理办公室监督下级单位的预算调整事项审批及执行。
4、调整后的预算，按照预算内执行的相关制度执行，并按调整后的预算目标根据预算考核的相关制度进行考核。
5、未经授权部门批准，各单位不得自行调整预算。对违反本条款规定做出的调整决定，可由预算管理办公室责令其取消改正。
第十章 预算考核
第三十五条、预算考核的指标和对象
(一) 预算考核指标以主要财务指标为核心指标，业务与发展等方面的目标为辅。
(二) 预算考核的对象是参与预算的各预算执行单位。
第三十六条、预算考核的原则 ：预算考核过程中要遵循可控性、责权利对等、防止局部利益损害整体利益、分级考核、公平公正、例外等原则。
(一) 可控性原则。注意考核指标应主要考核可控指标。
(二) 分级考核原则：是指一级考核一级，即公司考核各部门，部门考核个人。
(三) 例外原则是指预算外事项的执行也要纳入预算考核范围。
第三十七条、预算考核由公司人力资源部、会同预算管理办公室共同进行。人力资源部负责考评制度及其细则的拟定、考核的实施和奖惩的落实；预算管理办公室负责按要求向人力资源部提供各部门预算执行情况和预算管理情况方面的信息，对预算考评制度提出补充完善意见。
第三十八条、人力资源部会同预算管理办公室在每次预算考核之前，由预算管理办公室提供上一期（月、季、年）预算与实际情况对照表、分析产生差异的原因，人力资源部收集、整理、汇总。此外，应收集各部门在预算编制、分析、执行、调整和例外事项申请、执行方面的信息资料。人力资源部根据上述资料和信息草拟预算考核报告。
第三十九条、人力资源部拟定的预算考评制度和预算考核报告草案要报经预算管理委员会审核批准。
第四十条、人力资源部根据预算管理委员会批准的预算考核报告对各单位进行考核，同时将考核结果通知各单位主要负责人，并就考核情况与各单位充分沟通。
(一) 公司对部门的考核每季度一次、部门对个人的考核每月度一次。
(二) 季度考核主要应侧重于对预算自身的考核，包括对预算执行情况的考核和对预算管理工作情况的考核。前者是考核各部门预算编制、预算执行、预算分析、预算控制、预算调整、例外事项的申请、预算工作的配合程度、编制的及时性、规范性和严肃性，后者是考核预算所涉及的事项及计划报告书的编制和规范程度等情况，两者在预算考核中所占的权重由预算管理委员会根据企业情况确定。
(三) 公司对部门的季度考核与公司的绩效考核统一起来，在绩效考核的同时进行预算考核，绩效考核指标中的关键财务指标与预算考核中的重要财务指标应具有一致性。
预算考核采取定量与定性相结合的方法。对投资中心和利润中心侧重于对量化预算指标完成情况和预算管理行为的考核；对收入中心、成本中心和费用中心除考核其量化预算指标和预算管理行为外，还应适当考核其工作计划报告书中所涉及工作的完成情况及其认可度。
(一) 对预算管理情况的考核指标包括：
1、预算的准确度
预算与实际执行的差异在5%以内视为准确，在10%以内视为相对准确，在20%以下视为不准确。尤其是针对“宽打窄用”的现象应严格控制。
2、预算工作的配合程度
有的部门只需填报一些计划表单，再由专门的部门负责汇总；因此这些部门对汇总部门的配合程度，直接影响到汇总部门工作完成的质量。
3、预算编制的及时性和规范性
考核预算编制是否在规定时间内完成，预算表格的填写是否规范。
4、预算内、预算外事项及预算调整事项执行程序的规范性
考核预算内、外及调整事项的执行程序是否符合制度要求。
5、预算分析的及时性和透彻程度
考核预算分析是否在规定时间内完成，对预算与实际间差异的原因和补救措施的分析是否透彻翔实。
6、预算事项执行的真实性
考核各预算执行是否按工作计划报告书和预算的内容执行事项，有无虚假或谎报行为。
7、预算外事项的结构合理性
考核由于内因引起的预算外事项占全部预算外事项总值的比重是否合理，以及由内因引起的预算外事项占预算总体完成情况的比重是否合理。
(二) 各部门可根据各单位的实际执行情况，确定相应的指标、权重和修正系数。（参见附件七、《预算考核指标、权重和修正系数》） 。
第十一章 附则
第四十四条、附注
(一) 上文中简称的“公司”，如果没有特别指定，均指本公司。
(二) 上文中提到的部门是指隶属于本公司的所有纳入预算管理范畴的部门。个人是指各部门下属的所有纳入预算管理范畴的个人。
(三) 上文中提到的各预算单位包括所有参与预算管理的本公司各部门。
(四) 上文中提到的时间安排，具体的日期以最新的预算管理操作说明为准。
(五)本制度由预算管理办公室负责解释和培训，自下发之日起正式执行。
(一) 《预算内专项费用项目执行申请书》
(二) 《预算外事项执行申请书》
(三) 《预算执行情况报告》
(四) 《预算差异分析报告》
(五) 《预算分析报告》
(六) 《内部调整申请书》
(七) 《预算考核指标、权重和修正系数》
附件一、《预算内专项费用项目执行申请书》模版
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预算内专项费用项目执行申请书 |
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编制部门： |
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表格编号：YS-01 |
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类别及编号 |
预算项目名称 |
年预算额度 |
已支付额度 |
本次申请额度 |
预计执行时间 |
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编报说明： |
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1、预算事项的内容、编号、额度应根据已批准的预算方案填列，项目名称等应对应一致； |
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2、对于预算额度分次申请的预算项目，应明确填报本次执行的预算事项名称和额度； |
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3、申请书应按预算事项性质及额度由预算管理办公室负责人、预算管理委员会或其授权的公司领导签批； |
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4、已支付额度栏的数据各部门应自行汇总，亦可由财务付款处提供。 |
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5、如涉及归口管理部门负责的购买支出，由归口管理部门填制该表。如行政部负责购买固定资产由行政部填写。
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编制人： |
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部门负责人： |
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